根据《中华人民共和国审计法》的规定，襄阳市审计局公告了《关于2022年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》，现根据《襄阳市审计整改结果公告办法（试行）》，将涉及我单位存在问题的整改结果公告如下：

一、审计的基本情况

2023年4月10日至5月19日，市审计局派出审计组，对樊城区2022年度财政预算执行和决算草案及其他财政财务收支等情况进行了审计，审计内容含基本情况、财政决算草案和预算执行审计情况、重大项目和重点民生资金审计情况等。

二、审计整改情况

（一）整改工作组织情况

我区高度重视审计查出问题整改工作，将做好审计整改工作作为一项重要政治责任和工作任务抓紧抓实，召开审计整改专题部署会，对审计整改工作进行研究部署，要求有关责任单位主动认领整改任务，加大整改工作力度，确保审计查出问题整改到位。

一是工作责任有效落实。督促各责任单位认真履行审计整改主体责任，落实审计意见要求，研究制定整改方案，明确细化整改措施，分类施策推进整改。

二是工作合力有效形成。建立了由区财政局牵头，区民政局、区教育局等部门协同配合的整改工作机制，区政府办及时跟踪整改进度，凝聚部门合力，共同推动整改。

三是工作机制有效健全。认真落实襄阳市审计局整改要求，厘清各环节职责，理顺工作流程，明确整改认定标准，逐步构建职责明晰、措施有力、协同高效的审计整改体系，不断提升我区审计整改工作规范化水平。

（二）审计查出问题及整改情况

1.关于决算草案部分数据不真实的问题。

整改情况：组织决算编报人员加强《总预算会计制度》的学习，扎实做好国库日常基础工作，保障财政数据真实、准确、全面和及时。今后工作中，一是对决算收入是否真实、决算支出有无虚列、财政结算项目是否按有关政策规定执行等内容认真审查，保证账表一致。二是做好财政总决算与部门决算的衔接工作，重点审核计算机审核所不能完成的审核内容，保证决算的准确性。

2.关于预算编制不规范的问题。

整改情况：严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》编制预算，认真分析项目经费预算的政策、标准、执行进度，厘清基本支出和项目支出，减少财政代编规模，增强预算编制科学性、准确性和可操作性。

3.关于预算执行不够严的问题。

整改情况：坚持预算法定原则，加强学习相关政策法规，进一步提高预算执行效率，强化预算刚性约束，严格预算执行，已按照《湖北省政府非税收入管理办法》规定足额上缴国库1568.37万元，已统筹使用存量资金30268.68万元、收回水土保持费238.44万元。 

4.关于财政政策执行不到位的问题。

整改情况：严格按照资金管理程序，加强资金使用渠道监管，规范使用资金。统筹各类财政收入，压缩非“三保”财政支出，按时下达中央直达资金指标，确保中央直达资金及时直达最终受益人，已拨付使用直达资金909.01万元，收回扩大开支范围使用的直达资金239.59万元。

5.关于财政管理及会计核算不规范的问题。

整改情况：涉及会计数据均为2014年以前会计年度结转，系乡镇合并或更早年代发生的，是历史遗留问题。已组织专班对该数据形成的原因进行追溯，逐笔核实长期挂账的往来款项，并制定清理方案。完善财务制度，明确工作责任，及时清理往来资金，严格按照规定程序开展财务工作。

6.关于政策执行方面的问题。

整改情况：立行立改，充分利用信息化手段做好信息公示公开工作，已将“一卡通”补贴政策清单完整公布在门户网站惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专栏中，包含就业补助资金项目、优抚对象补助资金项目、残疾人事业发展资金项目中的残疾人机动轮椅车购置新车补贴资金、残疾人机动轮椅车燃油补贴资金的补贴政策及标准。

7.关于资金使用方面的问题。

整改情况：加强惠农惠民补贴资金监管，确保财政惠农补贴资金安全管理和及时、足额发放到位，已兑付“一卡通”惠民惠农补贴资金671.2万元，清退违规发放补贴13.01万元。将50名应享受未享受残疾人两补人员纳入补贴范围，畅通信息资源共享渠道、扩大政策宣传范围、提高群众知晓率，使有限的补贴资金更公平、更有效地惠及困难和重度残疾人群体。

8.关于征收补偿有漏洞的问题。

整改情况：明确职责，认真核查，完善指挥部工作人员守则，加强教育培训，进一步提高基层一线征收工作人员的业务水平和管理能力。严格规范征迁行为，制定符合项目征迁实际情况的征收补偿方案，实现拆迁、安置有序衔接。对相关财务人员不规范行为进行批评教育，制定出台《区重点城建项目建设财务管理制度》等制度，强化对各项目指挥部的监管，进一步规范征收补偿资金和工作经费管理。

（三）审计建议采纳情况

1.关于“加强预算管理，规范支出预算行为”的审计建议。樊城区人民政府将牢固树立预算法治意识，全面贯彻《预算法》及其实施条例等法律法规要求，严格预算编制管理，全面完整准确反映各项收入和支出。坚持预算法定，规范预算支出管理，进一步强化预算刚性。

2.关于“增强法纪意识，规范经费报销程序”的审计建议。

樊城区人民政府将进一步严肃财经纪律，压实财务管理主体责任，坚持问题导向和目标导向，对财务管理工作进行整体谋划、统筹部署，及时补短板、防风险，确保报销手续完备、财务支出规范、资金使用安全，形成完整的财务管理制度体系。

3.关于“强化内控管理，规范内控制度建设”的审计建议。

樊城区人民政府将严格落实财经法律法规的要求，按照“责权清晰、流程优化、风险控制”的原则，结合实际健全完善内控体系，严格规范收支管理和报销审批流程，并将内部控制贯穿于执行、监督、反馈全过程，防范各类风险隐患，确保内部控制制度落实有效。